某公司暂借款管理办法【财务管理制度范本】

     公司临时借款管理办法

    第一章总则

    第一条为了提高公司资金使用效率，减少资金占用，制定本办法。

    第二章管理范围

    第二条临时贷款是指用于特殊目的的临时贷款，包括：

    　　1.差旅费贷款；

    　　2.零星购物贷款；

    　　3.其他临时借款。

    第三章贷款程序和标准

    第3条出差：

    　　1.如需借用差旅费，应填写《付款申请表》，注明预付借用金额；

    　　2、各级主管审核、审核并签字；

    　　3.

    向财务部收款；

    　　4.财务部将付款申请作为贷款和报销差旅费的依据。

    第四条零星购物贷款：

    　　1.采购部制定书面采购计划；

    　　2、各级主管审核、审核并签字；

    　　3.向财务部收款；

    　　4.财务部以请购单为借款依据。

    第五条一般零星购物贷款限额为元（如元）。司机和采购主管可领取固定贷款（准备金），固定标准由各部门经理提出，报总经理批准。

    第六条个人临时贷款：

    　　1.一般不允许出借，特殊情况下经批准可出借；那些没有还清贷款的人不允许再借款。

    　　2.借款人应填写借款单并注明个人用途。

    　　3、各级主管人员签字批准。

    　　4.前往财务部，将付款申请作为还款依据。

    第七条个人贷款一般不超过两个月工资，超过两个月工资的，必须有公司担保人。

    第八条临时借款可以现金、支票、汇票支付，

    根据不同情况和公司的财务规定确定。正式借款人在获得批准后可以申请信用卡。

    第九条临时借款的还款和偿还期限：

    　　1、出差人员在返回公司后5日内报销差旅费；

    　　2、代收备用支票、汇票结算的采购，使用后5日内报销；

    　　3、定期（不定期）报销收到零用金的部门和个人；

    　　4.个人贷款最长还款期限不超过2个月。

    第十条借款人应当在规定的期限内及时偿还或者还款。

    第四章监督与处罚

    第十一条借款人应当严格按照贷款用途使用贷款，不得挪作他用；否则，视情节轻重追究责任。

    第十二条财务部应定期、不定期清理临时借款。逾期未归还或报告的，发送报销提醒通知当事人；如果仍然没有改善，则扣除工资并采取其他措施。

    第五章附则

    第十三条本办法由财务部负责解释、修订，报总经理批准后发布。